越來越多美國人從401(k)退休賬戶提款做為應急基金。(圖／123RF)
華爾街日報分析，美國民眾對於退休存款的看法出現重大轉變，不再認為存款不能在退休前便提早動用，越來越多美國人從401(k)退休賬戶提款做為應急基金，基金管理機構先鋒集團(Vanguard Group)統計，2024年401(k)退休賬戶困難提款(hardship withdrawals)創下4.8%新高紀錄，疫情發生之前比例只約2%。
報導指出，全美民眾401(k)退休賬戶累計存款約12.2兆，但如今越來越人的401(k)退休賬戶還兼具急難預備金(emergency funds)功能，社群網站經常看到提早動用退休賬戶的親身經驗分享。
擁有數百萬追蹤粉絲的網紅魏格爾(Oliver Widger)便說明為何罹患罕見疾病之後會從401(k)退休賬戶提款。魏格爾拿退休存款買了一艘船，帶着貓準備環遊世界，日前接受電視媒體訪問時說，唯一後悔就是沒有早一點從賬戶拿錢出來花。
協助低收入勞工理財的非營利倡議組織「公共福利」(Commonwealth)弗萊克(Timothy Flacke)說：「對許多勞工而言，能把今天或這個月過完，才是眼前的迫切問題。」弗萊克贊成把退休賬戶存款做為應急之用。
不過，波士頓學院(Boston College)退休研究中心(Center for Retirement Research)經濟學者指出，若以30年的儲蓄複利計算，提早動用401(k)退休賬戶恐讓退休之後可以使用的資金縮水30%，而且目前勞動人口大約40%的退休存款並不足以支撐退休之後的生活開銷。
先鋒集團研究顯示，2008年到2022年參加401(k)退休賬戶計劃的300萬名勞工當中，時薪制勞工把賬戶清空或困難提款的比例比固定薪僱員來得高。年收入5萬元至7萬5000元之間的時薪制勞工，大約42%在換工作時會把401(k)退休賬戶存款全部提出，而不是把錢留在有省稅優點的戶頭裏。相較之下，固定薪員工離職時清空401(k)退休賬戶的比例僅約28%。
國會在2018年通過法案，讓民眾更容易以財務困難(financial hardships)為由從退休賬戶提款，以避免房屋遭到銀行贖回(foreclosure)，也可以拿存款繳付醫藥費或買房子，提款需要繳所得稅，還有大約10%罰款。
2022年，國會放寬財務困難提款標準，重症末期病患、家暴受害者或聯邦認定天災的災區民眾，提早動用退休存款不必繳交罰款。
