新移民初到美國,除了要學習語言,還要在報稅季節申報個人所得稅。示意圖。(Fotolia)
新移民初到美國,除了要學習語言,還要在報稅季節申報個人所得稅。很多人對此感到不習慣。不過,當一些新移民帶着疑惑找會計師報稅之後,美國政府慷慨的退稅資助,卻讓他們感到驚喜。
「這是一個正常的社會」
去年10月,李先生在攜太太和三個孩子來美的第二天,就找到律師遞交了身份和工卡申請,第二個月就拿到了工卡。因為要養活孩子,他壓力很大,但教會的朋友對他說,不要太擔心,因為美國政府在你報稅時,會考慮你家孩子多的狀況提供補助,減輕你的生存壓力。這個消息讓他很高興,也很感激。
新移民王先生去年9月拿到工卡後,就趕緊工作,以養活一家三口。因工作時間短,他屬於低收入,今年報稅時,政府為他提供了1,700美元的退稅。他很感激美國政府。「我在中國這麼多年,從來沒有見過政府退稅。」他說,「我感覺美國政府非常人性化,這是一個正常的社會。」
王先生的朋友,也是夫婦兩人帶一個小孩子,得到了三千多美元的退稅。
據美國國稅局(IRS)網站,擁有合資格子女的中低收入家庭,如果年收入低於63,398美元、投資收入低於1.1萬美元,在2023年納申報稅截止日期前擁有有效的社安號等條件,可能有資格申請「低收入家庭福利優惠」(EITC)。這一政策對那些攜家帶口的新移民安家落戶,提供了極好的幫助。
新移民常見的報稅問題
4月15日為美國個人報稅截止日。洛杉磯「信任報稅」稅務師杜先生(Vincent Du)提醒新移民,在加州,除聖地亞哥縣居民之外,如果不能在15日前申報所得稅,需要申請延期;並在延期截止日前補齊欠稅。
針對新移民報稅中常提出的幾個問題,杜先生解答如下:
1.無工卡者要申報收入嗎?
杜先生認為,這要看其來美的具體日期。如果已在美國居住超過180天,來自美國境外資產或生意的收入超過一定數額,也需要報稅。但沒有身份如何報稅呢?他建議向國稅局申請一個報稅號,具體可諮詢報稅師、會計師,也可自己到國稅局網站辦理。
2.大陸匯來的錢要繳稅嗎?
杜先生認為,那要看這筆資金是否屬於收入。一般來說,某一親屬從中國轉寄到美國的資金,一年以內轉匯款金額超過10萬美元,接收匯款者需要填寫3520表格進行申報,但不需要繳稅。此表格的提交日期,與個人所得稅報稅截止日期一致,可以在申報個人所得稅時,告訴會計師或報稅師,一併申報。國內資產處理後轉寄到美國,超過限額,也需填寫3520表格。
3.收取的房租需要申報嗎?
所有房租收入都要申報,即使房東沒有別的工作,也要申報;但申報時,可扣除因提供租房而支付的房屋維護、修繕、保險等各項費用。經營短租房(如Airbnb)的房主屬於自雇者,也要申報收入。
4.是否有人可以不報稅?
這要看其申報時的報稅身份,具體可以查看國稅局網站。比如,單身申報者65歲以下,如果只有一份W2稅表,一年收入在13,850美元以下,可以不用報稅;不過如果報稅,因為你收入太低,政府可能會給一些補貼,拿到一些退稅。
5.1099收入一定要報稅嗎?
國稅局規定,自僱人士的淨收入達到或超過400美元,則必須報稅,並且每季繳納估算的稅款。杜先生提醒,自雇者需要付自雇稅(Self-Employment Tax,以覆蓋社安收入和醫療保險)。本年度的自雇稅稅率是15.3%,包括社安稅(12.4%)和醫療保險稅(2.9%)。如果漏掉報稅,不但會錯過這兩項社安福利,將來被發現,還需要補稅和補交罰款。
6.截止日前有無節稅辦法?
如果沒有開設IRA養老金賬戶,可以在4月15日之前到銀行為自己開設賬戶。2024年,50歲以下的人可以最多放入6,500美元,50歲以上的人可以最多放入7,500美元。這筆存款可減少本年度的應稅收入,推遲到將來再納稅;不但有省稅效果,也讓退休生活更有保障。◇