「拿了我的給我送回來，吃了我的給我吐出來」——誰也想不到，這句歌詞竟成了銀行員工的現實寫照。
繼「反向討薪」之後，銀行「反向討福利」再引熱議。這次的主角是總資產超萬億元的港股上市銀行廣州農商銀行（01551.HK)，該行要求員工退回近三年發放的過節費，每人約1.4萬元。
截至2025年上半年，廣州農商銀行員工總數為13029人。若全員均需退回，總金額或達約1.8億元。
這筆意外「回流」的資金，對於正面臨業績下滑與資產質量壓力的廣州農商行而言，雖不能從根本上扭轉局面，至少也能在賬面上減輕一點壓力。
而隨着銀行業強化績效薪酬的延期支付和追索扣回機製成為常態，未來類似的變相「退薪」要求，或許還會在更多銀行出現。
捧着「銀飯碗」的打工人，正越來越不易。
每人退回近1.4萬元，銀行回應稱「規範發放」
據第一財經報道，近日，多名某農商行員工在社交平台上發帖稱，該行要求員工退回3年前至今的過節費。此事引發業內關注。
「要求先交2500元，剩餘部分在工資中倒扣。」一名該行員工稱。另一名員工也表示，沒有看到相關的書面通知，而是由各（分支行）行長一層一層口頭傳達的，要求員工將2022年後的所有過節費退回，
每人合計接近1.4萬元，第一期先退2500元，後續的從工資里扣。
據此估算，退回過節費或達1.8億元，約佔該行上半年淨利潤的13%。
為何已發放的福利還能追回？有員工透露，相關過節費可能涉及合規問題。
廣州農商行回應稱，此舉是為「進一步規範津貼福利發放，確保符合相關制度和規定」。並表示已向員工說明情況，大部分員工表示理解與支持。
儘管銀行方面自圓其說，社交平台上仍湧現大量員工吐槽。一名疑似該行員工寫道：「倒扣三年前發的過節費，幾次悄悄降薪，會議不斷，還逼員工自費貸款。」
還有網友稱，自己已離職多年，但仍在職的前同事近日聚會時也提及此事，大家只能「哈哈哈大笑一番」。
退回過節費是否合理有據？律師分析
近幾年銀行業淨息差持續承壓，業績增速放緩，過「緊日子」已成常態。不僅薪酬水平接連下降，「反向討薪」也屢見不鮮。
所謂「反向討薪」，主要指對因違規違紀、職責內風險損失超常暴露等受處分的員工，扣減、止付或追索其績效薪酬。
據統計，自2021年相關監管意指導見發佈以來，已有13家上市銀行披露績效薪酬追索扣回情況，累計金額近3億元。
然而，過節費屬於員工福利，並非績效薪酬。銀行是否有權追回？
事實上，2022年就曾有銀行要求員工退回2019年「冬至」節日費600元，整改依據為巡查要求。雖有先例，但法律依據仍較模糊。
根據相關法規，若過節費通過工會賬戶以工會經費發放，可不計入工資總額，屬工會福利範疇；若由公司行政賬戶直接發放，未通過工會渠道，則計入工資總額，屬於員工福利的一部分，發放標準由用人單位自主決定。
廣州農商行此次追回的過節費，應屬後者。
據重慶日報，廣東國鼎律師事務所高級合伙人廖建勛律師指出，要求員工退還過節費，需判斷是否屬於違規發放。實踐中，過節費可能屬於工資性收入、法定福利或非法定福利。
若勞動合同、工資條或規章制度將過節費列為固定「補貼」，並與出勤、績效掛鈎形成常態發放機制，可能被納入工資範疇，屬法定勞動報酬。企業要求退還缺乏法律依據。
對於非法定福利，若發放過程存在程序瑕疵、超標準發放等問題，企業可主張返還，但需考慮兩個關鍵因素：
一是過錯歸屬。若違規系企業決策失誤所致，員工無過錯，要求全額退款有失公允；
二是信賴利益。員工基於長期發放慣例形成的合理信賴應受保護，突然要求退還三年費用，可能違背誠信原則，不利於勞動關係穩定。
特別是金融機構等受特殊監管的主體，若過節費發放超出政策上限，或違反禁止發放規定，或使用違規資金發放，則屬違規福利，員工取得相關款項缺乏合法基礎，可能需要退還。
業績承壓，薪酬兩連降
在要求員工退費的同時，廣州農商行的薪酬體系也備受關注。
據財報，該行員工薪酬由固定薪酬、可變薪酬和福利收入構成。固定薪酬包括基本工資和津補貼，可變薪酬含當期與延期支付的績效薪酬，福利收入則包括社保、公積金、企業年金等。
2024年，該行員工總薪酬40.74億元，同比下降5.53%，連續兩年下降。以期末員工總數13399人計算，人均薪酬約30.16萬元。
同年，該行34位董監高薪酬總額884.5萬元，也同比下降1.16%。其中，董事長蔡建年薪105萬元，副董事長登曉雲101.6萬元，監事會主席王喜桂96.6萬元。
薪酬下降與福利追討的背後，是廣州農商行持續承壓的業績表現。
2022年至2024年，該行營收從225億元降至158億元，歸母淨利潤從35億元降至21億元。
2025年上半年，營收雖同比增長9.24%至80.24億元，但歸母淨利潤同比下滑6.83%至13.74億元，中期利潤連續四年同比下降。
與頭部農商行相比，廣州農商行的盈利表現同樣不容樂觀。
截至2025年上半年末，全國總資產突破萬億的農商行共有四家，廣州農商行的總資產規模位列第三，達1.41萬億元，但盈利規模卻與其他三家存在明顯差距。
2025年上半年，該行淨利潤遠低於重慶農商行的76.99億元、上海農商行的71.13億元以及北京農商行的42.38億元，而且是四家銀行中唯一一家淨利潤同比負增長的銀行。
盈利能力走弱也體現在淨息差上。2025年上半年，其淨息差為1.03%，比A股上市銀行中最低的廈門銀行（1.08%）還低。
資產大甩賣，風險出清進行時？
更令人擔憂的是廣州農商行持續惡化的資產質量。
2025年上半年，其不良貸款率回升至1.98%，較2024年末上升0.32個百分點，打破此前連續兩年下降趨勢。
同時，不良貸款偏移度（即90天以上逾期貸款與不良貸款的比例）高達115.3%，遠超100%的監管警戒線。
這意味着大量逾期超90天的貸款已具備高度違約風險。若後續集中暴露，該行不良率可能「跳漲」，真實風險或被嚴重低估。
此外，關注類貸款佔比也從2024年末的6.45%升至2025年中的6.87%，顯示潛在風險仍在積累。
為緩解資產質量壓力，廣州農商行近年來頻繁進行債權資產轉讓。
近日，該行公告稱，董事會已批准一項潛在非常重大出售事項，擬通過產權交易所公開掛牌轉讓一批債權資產，初步最低代價約122億元。
這批不良資產本金餘額約149.8億元，債權總額合計約189.3億元。行業分佈上，主要來自租賃和商務服務業（38.78%）、房地產業（20.46%）和批發零售業（16.27%）。
這已是該行連續第三年進行百億級資產轉讓。自2023年以來，其累計轉讓債權總額達481.1億元，累計轉讓代價316.6億元。
值得注意的是，批發零售業既是該行公司貸款中佔比最高的行業，也是不良率高企的領域，2025年中不良率已達4.48%。
