一名中國富豪正在起訴四名前僱員，指控他們多年來通過欺詐交易和虛假索賠從其位於新加坡的家族辦公室熊貓企業（PandaEnterprise）和利豐國際（LFI）竊取資金。這一事件凸顯了某些家族辦公室結構的脆弱性。
該富豪為家族辦公室熊貓企業（PandaEnterprise）和利豐國際（LFI）的掌控人鍾仁海。鍾仁海指控稱，這四名前僱員濫用他的信任和信心，多年來將7,400萬新元（約合4億人民幣）轉入自己的賬戶，或未經授權挪用屬於他的資金。
針對這四名前僱員，他已向法院申請下達一項全球凍結令和所有權禁令。該公司是一家由上述前僱員（均為股東）設立和控制的實體。在2015年5月至2024年2月期間，他們是LFI唯一駐新加坡的員工。
3月14日，新加坡高等法院維持了針對前僱員和新加坡財富的全球凍結令。法院命令也稱為「資產凍結令」，禁止一方處置或處理其資產。
大量財務不當行為和偽造文件
鍾仁海發現工作人員涉嫌在2023年12月挪用了LFI及其家族辦公室的資金，這導致這四人於2024年1月被免職。
2024年1月底，鍾仁海聘請了外部法務會計師事務所Alvarez& Marsal(A&M)對員工涉嫌的不當行為進行獨立調查。經過九個月的調查，調查於2024年10月25日完成。A&M得出的結論是7400萬新元被挪用，並錯誤地從鍾先生或LFI的銀行賬戶支付給了前員工。
裁決由法官於2025年3月14日做出，詳細說明了一項複雜的計劃，該計劃在數年間從鍾仁海位於新加坡的公司熊貓企業和利豐國際（LFI）挪用資金。
這四個人Goh Sock Ngee(又名 Shannon)、Lim Wee Siew(Alice)、EileenEalham和Yap Shin Tze(Richard)，曾是LFI僅有的駐新加坡員工。
法庭還發現，被告控制的實體Singa Wealth(BVI) Holdings Ltd在協助涉嫌欺詐行為中發揮了作用。
後來，Alvarez&Marsal調查發現了大量財務不當行為的證據，並因此提起了法律訴訟。判決概述了幾起關鍵的欺詐行為。最嚴重的一起是偽造MT103SWIFT付款文件，這是國際電匯使用的標準信息。
根據法庭記錄，Shannon於2023年10月25日向鍾仁海發送了一費癱造的MT103，聲稱SingaWealth已向LFI轉移了2200萬新元。此前，鍾仁海要求Shannon提供證據證明Singa Wealth是否已將資金存入LFI用於員工的投資。
2023年11月10日，鍾仁海進一步懷疑LFI向Singa Wealth進行了某些未經授權的轉賬，因此要求提供SingaWealth和LFI之間的轉賬記錄，金額高達2500萬新元，Shannon隨後重申了偽造的 MT103。
然而，偽造的MT103反映了2023年7月24日SingaWealth向LFI進行的2200萬新元交易。但是從報告中可以清楚地看出，這筆交易從未發生過，因為LFI從未收到偽造的MT103中聲稱的金額。
Shannon稱，她無意中將偽造的MT103發送給了鍾仁海，偽造的MT103是一張匯票，因為上面沒有銀行抬頭。她進一步聲稱，鍾仁海不可能認為這是一筆真正的交易，因為它顯然不是由銀行準備的。她還聲稱，製作MT103是一種常見的做法，目的是讓供應商放心。她還稱，偽造的MT103是在共享驅動器中發現的，她不知道是誰準備的。
該文件包含與LFI向另一個實體支付的合法款項相同的交易參考號，證實該文件已被更改。法官在判決書中指出：「偽造的MT103是為了欺騙鍾某，使其相信原告的資金未經授權被轉移到SingaWealth。」
另一個重大發現是2019年至2022年期間支付給員工的工資和獎金被少報。報告發現，Shannon、Alice和Eileen共收到836萬新元的超額付款，但並未向鍾仁海進行妥善披露。
譬如，2020年，Shannon的薪酬為170萬新元，但內部財務報告卻虛報了71萬新元。
Lim的薪酬為140萬新元，但虛報了471,760新元的工資和獎金。至於Eileen，她的薪酬為160萬新元，但虛報的薪酬僅為537,600新元。
「情況表明，少報稅款是為了誤導鍾某。這種惡劣的不誠實行為是故意欺騙鍾某的，」法官說。
法官指出，鍾先生的星展銀行賬戶餘額申報也不足。2022年1月3日，Eileen女士向鍾仁海發送了一份現金流更新信息，顯示他的星展銀行賬戶餘額為816,692.95新元，而實際餘額為290萬新元。
從2022年1月3日到3月3日，法官分析顯示，已有120萬新元轉給Shannon。
所有前僱員均否認存在此類不誠實行為，並稱這些指控毫無根據，而且鍾仁海已經授權支付某些款項。
他們援引了所謂的「工資和獎金授權」，該授權賦予Shannon決定他們的工資和獎金的權力。然而，鍾仁海否認存在這樣的授權，法庭也沒有找到可靠的證據來支持他們的說法。
法官指出，「在沒有合理解釋的情況下，Shannon和Eileen隱瞞了鍾仁海在星展銀行賬戶的真實價值，以及向被告大量流出資金，這構成了極其惡劣的不誠實行為，這讓人推斷出確實存在資金流失的風險。」
在批准這項被稱為民事訴訟「核武器」之一的訴訟時，高級法官表示，鍾仁海的訴訟「有理有據」，並提供了欺詐和不誠實的證據，證明了被告資產「確實存在流失的風險」。
這位高級法官說：「從報告表面來看，鐘有充分的理由指控有人從他的個人賬戶或LFI中進行了某些未經授權的付款，而且這些交易是由一名或多名被告策劃的。」
對凍結令的法律挑戰失敗
四名被告尋求解除全球凍結令，稱這些指控毫無根據，而且鍾仁海已經授權某些付款。
他們援引了所謂的「工資和獎金授權書」，據稱該授權書賦予Shannon決定他們的工資和獎金的權力。然而，鍾仁海否認存在這樣的授權書，法院也沒有找到可信的證據來支持他們的主張。
法官裁定，「原告已提供證據證明被告欺騙了原告，並且被告的不誠實行為十分嚴重，足以推斷存在資產流失的風險。」被告還辯稱，鍾仁海發現欺詐行為與法院申請凍結令之間間隔了十個月，表明不存在資產流失的緊急風險。
不過，法院裁定，由於調查的複雜性，延遲是合理的。陳法官表示：「這是一個複雜的問題，涉及一些可追溯至七年前的指控。」
對新加坡金融業的影響
該案是新加坡財富管理行業一系列金融醜聞中的最新一起。
2024年，新加坡發生了一起30億新元的洗錢案，該案涉及多家單一家族辦公室，並導致監管審查力度加大新加坡金融管理局(MAS)。
作為私人財富管理工具，新加坡的單一家族辦公室無需持有經營許可證，因此更容易受到內幕欺詐。
雖然它們受到稅收激勵法規的約束，但其監管並不像商業銀行或聯合家族辦公室那樣嚴格。這引起了行業專家對其濫用可能性的擔憂。
Dentons Rodyk高級合伙人Loh KiaMeng稱：「你不可能100%地執行——即使你監督每個單一家族辦公室。每個系統都有漏洞，如果人們想利用這些漏洞，他們就會這麼做。」
新加坡金融管理局已開始加強對家族辦公室的監管，要求它們在受監管的金融機構開設賬戶，並在開始運營時通知當局。然而，法律專家表示，需要提高透明度，以防止類似事件發生。
隨着法律訴訟的繼續，全球凍結令將繼續有效。該案將進入審判階段，法庭將確定欺詐的全部程度以及對被告的最終處罰。
對於新加坡來說，此案清楚地提醒人們，財富管理行業需要更加嚴格的治理。盡避新加坡仍然是一個領先的金融中心，但這些案例凸顯了家族辦公室行業快速增長帶來的風險。
家族辦公室在全球範圍內越來越受歡迎，但許多家族辦公室缺乏銀行同等程度的制衡。在發生數十億美元的洗錢醜聞後，新加坡加強了對金融機構的審查。
新加坡一直致力於成為頂級財富中心，截至2024年底已吸引了2,000多個單一家族辦公室。
LFI和熊貓企業的幕後人
鍾仁海是LFI和熊貓企業的受益所有人。熊貓企業是一家在新加坡設立的單一家族辦公室，受新加坡金融管理局針對家族辦公室的基金稅收激勵計劃監管。
LFI是一家液化石油氣貿易公司，成立於2012年，客戶主要為中國製造商和貿易商。根據法庭文件，LFI及其員工為鍾仁海的中國境內業務提供會計和財務支持。
據公開資料顯示，鍾仁海，浙江人；2014年10月至今，任上海德持投資控股有限公司執行董事兼法定代表人；2014年11月至2015年8月，任浙江鴻基石化有限公司董事；2015年9月至今，任浙江鴻基股份公司董事長。
上海德持投資控股有限公司成立於2014年10月9日，鍾仁海持股80%，並擔任執行董事兼法定代表人，住所地為上海市。公司經營範圍為投資管理、實業投資、資產管理、商務信息諮詢、自有設備租賃（除融資租賃）、有色金屬材料、礦產品、日用百貨、電子產品、藝術品、化工原料及產品（除危險化學品、監控化學品、煙花爆竹、民用爆炸物品、易製毒化學品）、燃料油（除危險化學品）、從事貨物及技術進出口業務。
而鴻基股份曾掛牌新三板，並於2018年摘牌。除鴻基股份外，鍾仁海還是浙江海歆的董事長。海歆成立於2014年2月21日，是一家從事批發業為主的企業。
與此同時，鍾仁海還是浙江惟能新材料有限公司聯創人之一以及禾納化學品（上海）有限公司執行董事兼法定代表人以及浙江華泓新材料有限公司等10多家企業的控股人和法定代表人。
禾納化學品成立於2014年3月11日，鍾仁海持股20%，並擔任執行董事兼法定代表人，住所地為上海市，經營範圍為化工原料及產品（除危險化學品、監控化學品、煙花爆竹、民用爆炸物品、易製毒化學品）銷售，危險化學品批發（租用儲存設施）（詳見許可證），非藥品類易製毒化學品經營（詳見備案證明），從事貨物進出口及技術進出口業務，從事化工科技領域內的技術開發、技術服務，技術諮詢，自有房屋租賃。
