領取社安金的美國退休族,2024年有四大因素將影響支票金額,包括年度生活成本調整、紅藍卡B部分保費增加、可能將面臨收入測試,以及領取福利可能要繳聯邦所得稅。
*生活成本調整(cost-of-living adjustment,COLA)3.2%
年度生活成本調整從1月開始,社會安全局(Social Security Administration,SSA)指出,退休族每個月平均可以多領50元;退休勞工2023年每月領取社安金支票金額平均為1848元,2024年將提高到1907元。
*紅藍卡(Medicare)B部分(Part B)看診保險保費增加
紅藍卡B部分保費通常每月直接從社安金扣除,保費在2023年為每月164.90元,在2024年調高為174.70元。根據「收入相關每月金額調整」(income-related monthly adjustment amounts,IRMAA)規定,高收入民眾繳交保費金額也將較多。
*可能面臨收入測試(earnings test)
62歲以上但尚未屆滿完全退休年齡的人,申請社安金拿到福利的金額縮水,倘若仍在職場工作,收入超過某個門檻,則可能面臨退休收入測試。2023年收入測試豁免額度為2萬1240元,2024年將調整為2萬2320元,超過豁免額度的薪水每2元將有1元社安金被扣留,直到屆滿完全退休年齡,扣留金額才會發放。
*社安金福利收入可能要繳稅
社安金福利可能要繳聯邦所得稅,稅率則以綜合收入總額而訂,計算方式是把社安金福利半數加上調整後總收入(adjusted gross income,AGI)以及非應稅利息(nontaxable interest)。
單獨報稅者個人綜合收入在2萬5000元至3萬4000元之間,社安金福利最多50%可能要繳稅,夫妻合併報稅綜合收入在3萬2000元至4萬4000元之間,社安金福利最多85%可能要繳稅。