3月初，一家企業到前述上市城商行上海分行某分支機構開戶，此後企業開始分批打進存款5000萬元，但在接下來幾天時間，該存款被「陌生人」陸續挪用轉移……

　　全國銀行業突然掀起了一場銀企對賬的排查「風暴」。銀行的員工被要求親自到企業去一一拜訪，進行銀企對賬，以排查企業存款是否「不翼而飛」。

　　排查風暴的背後，是經濟危機下，銀行案件防控任務面臨挑戰。

　　在貴州騙貸案、北京農商行巨額貸款詐騙發生後，近日某國有銀行和上市城商行上海分行亦發生了企業存款被挪用的案件，經初步統計，涉案金額分別達到2000萬元和2700多萬元，案由皆與印鑑卡管理相關，目前相關細節警方正在進一步偵查過程中。

　　「騙貸金額巨大；資金被挪用；銀行內部人員勾結、參與；案發地點均為基層網點；近期發生的案件在短時間內就顯現出嚴重後果等。」一家銀行給員工通報這兩起案件時，如此形容案件的嚴重性。

　　銀監會近期已召開銀行緊急會議，並開始在全國範圍內佈局上述的排查行動。

　　數千萬存款不翼而飛

　　由於案件影響較大，4月初，多家銀行都在內部通報了兩家銀行案發的大致經過。不過，幾乎同時發生兩起類似案件，較為罕見。

　　熟悉該案件的銀行人士透露，3月初，一家企業到前述上市城商行上海分行某分支機構開戶，此後企業開始分批打進存款5000萬元，但在接下來幾天時間，該存款被「陌生人」陸續挪用轉移。

　　所幸企業很快發現存款餘額莫名「縮水」，3月底就開始報案，警方迅速介入調查。

　　在其他銀行內部通報該案件時，挪用的資金據稱「達到2750多萬元」。但如果不是企業發現得較早，很可能剩餘的資金將進一步被盜用。

　　「企業的出納和企業主管財務的高層被警方控制了，有可能他們是想把這筆資金挪走獲取其他高額回報，但不料卻被人欺騙，不過這還需要警方進一步調查。銀行的客戶經理也被調查，但已被允許取保候審。」上述熟悉該案件的銀行人士4月初透露。

　　上述人士稱，為了不讓資金挪用引起關注，「犯罪分子把資金分成小數額分批轉走，有些給了參與其中的中介人員分賬，有些則可能流向其他地方換成現金了，因此追回贓款還需要進一步動作。」

　　而前述國有銀行上海分行的案件則較為複雜，記者從知情人士處獲悉，該行發生案件的分支機構為上海長寧支行下面某分理處，企業被挪用的資金初步估計為2000萬元。

　　不過知情人士透露，這僅是保守估計，金額可能進一步上升到9000萬元。

　　「據我了解，另外的7000萬元是該行網上銀行出現的問題，可能與上述2000萬元案件並非同一家企業，案發性質也不同。」另一家銀行人士透露。

　　不過較為蹊蹺的是，上述熟悉案件情況的銀行人士透露，「兩家銀行的案件中幾個來源(即涉案人員)是相互交叉的，有幾個人既涉及國有銀行，又涉及上市城商行。」

　　目前犯案細節警方還在偵查中。

　　直指印鑑管理漏洞

　　數千萬資金如何不翼而飛 兩起案件，都指向了銀行的印鑑管理。

　　中國人民銀行《銀行賬戶管理辦法》第二十二條的規定，「存款人申請開立一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用賬戶，應填制開戶申請書----送交蓋有存款人印章的印鑑卡片，經銀行審核同意後開立賬戶。」

　　一般來說，企業要按照銀行要求填寫印鑑卡，印鑑卡背面一般在開戶申請人身份認證欄里加蓋行政公章，正面預留兩枚印鑑。但漏洞往往就在辦理上述手續的短短時間裏，讓犯罪分子有機可乘。

　　在前述國有銀行的案例中，多位銀行人士都向記者提及了一個細節，這家國有銀行上海分行一位前員工介紹了企業過來存款。

　　「我們聽了通報，大致是這位老員工與櫃面人員都非常熟悉，銀行容易放鬆警惕，比如可能把印鑑卡資料交給他看，而按道理資料是不可以移櫃的。在這過程中，印鑑卡可能被掉包。」幾位參與通報的銀行人士描述，一旦假的印鑑卡交給了銀行留底，那麼犯罪分子隨後就可以以假的印鑑再偽造手續，而銀行則因為印鑑卡上的印鑑「假假」吻合，讓其通行。

　　不過，這位前員工是否參與犯罪，目前還不得而知。

　　而在前述上市城商行的案件中，知情人士透露，銀行內部初步認為是外部詐騙。

　　「印鑑卡的漏洞有幾種可能，一種是犯罪分子和企業關係密切，可能利用與企業的熟悉關係，在企業允許由他去遞交資料時更換印鑑卡；另外一種可能是企業存在『內鬼』，一開始企業提供的印鑑卡就是假的，銀行也就無從審查。」上述知曉案件的銀行人士表示。

　　銀行在這個過程中所負的責任也不同。另一位銀行高層人士分析，如果是外部聯合詐騙，提供的資料一開始就是假的，銀行的確防不勝防，雖然可能也有管理漏洞，責任較輕；但如果銀行有「內鬼」接應，那銀行責任就較大，存在明顯內控失誤。

　　全國性大排查

　　上述兩案件被發現後，銀監會4月初就已迅速召開緊急會議，要求銀行對100萬元以上的大額結算交易展開全面排查。

　　「除了100萬以上的結算，我們自己還制定了全面排查計劃，對所有貸款也查。」一家城商行人士透露，排查要求在4月15日前完成，4月底總行還將進一步抽查，聲勢浩大。

　　另一家銀行的排查重點為大額資金匯劃和騙貸。其中，對公司貸款的票據業務要排查保證金是否到位，對公貸款要約見企業高層，親自拜訪；個人貸款包括房貸、車貸也要檢查，防止虛假按揭；檢查大額存款進出，對存款在時點和日均上進行銀企對賬。

　　不僅如此，為了檢查更加仔細，該行要求員工對各項業務要進行交叉檢查，換人進行反覆排查，確保真實性。

　　「為什麼要到現場，要換人檢查 因為有時候，(企業)提供的電話可能都是假的，甚至連對賬單都是變造的，做了一整套假戲，所以必須反覆排查。」上述人士心有餘悸。

　　銀監會今年要求繼續把防控案件作為一項硬任務來抓，督促大型銀行在構築基層「第一道屏障」、前移防控關口、健全內控制度、完善長效機制上下功夫。

　　上海銀監局對此也高度重視。上海銀監局4月初印發2009年銀行業案件防控工作意見，要求各銀行業機構繼續把操作風險管理和監管作為案件防控工作的重點，年內要繼續組織案件排查「回頭看」等活動，建立嚴密的內部案件防控體系。

　　曾經的「內鬼」

　　這兩起國有銀行和上市城商行的客戶資金挪用案件中，一銀行內部通報資料顯示，存在「銀行內部人員勾結、參與」。不過記者並未證實銀行內部員工參與的細節。

　　實際上，銀行內外勾結「挪用資金」的事件曾多次發生。

　　2001年，民生銀行(5.75，-0.12，-2.04%)就曾發生令人震驚的「騙貸」案。據了解，民生銀行上海分行負責上海印鈔廠貸款業務的信貸員黃謹，利用職務之便，私自挪用上海印鈔廠的存款放貸。其後，更通過私刻公章等手段，以上海印鈔廠的名義，前後累計借款3.5億元，在兩年半時間裏先後作案21次。為了騙局的順利運轉，黃謹等人借新還舊，先後歸還了2.5億元貸款，其餘皆落入個人腰包。

　　直到2001年9月，民生銀行總行在內部核查時才意識到上海分行貸款給上海印鈔廠的數目過於巨大，便直接派員到該廠核實，這起數目驚人的騙貸案終露端倪。

　　2006年，上海市通報了另一起企業資金被挪用案件。

　　2005年9月，上海鍋爐廠存入中信銀行(4.90，-0.10，-2.00%)上海浦東分行一張一年期的定期存單，金額超過5000萬元。這筆定期存款到2006年9月份才到期，但該廠財務人員於2006年5月到銀行提前支取該筆存款，卻發現巨額存款不翼而飛。

　　實際上，該案中中信銀行上海分行信貸員韓某利用假印鑑，將企業客戶的大額定期存單轉為活期存單，並分批盜取資金約4000萬元，該筆款項經過六家銀行流轉，最終匯入上海某企業的銀行賬戶。

　　2008年，上海農商行發現內部員工挪用資金賭球。

　　涉案機構為上海農商行下屬的普陀支行，主要作案手法為先期挪用庫款，後期發展到挪用企業存款，金額估計約2000多萬元。挪用事件持續三到四年，直接捲入員工不止一人，並有多人縱容作案，直到銀行內部輪崗時，案件才被發現。

　　通常而言，銀行對於重要客戶都配備專門的信貸員，通過其處理代理企業日常的存取款業務，客觀上提供了作案的機會。

　　「這些案例已經提出了警示，為了杜絕『內鬼』，我們現在要求印鑑卡不能經客戶經理的手，有時候開戶也要求帶一個會計一起去，保證雙人在場。」一位城商行人士表示。

　　發佈者: marypan